近日，嘉峪关市城区检察院正式对一起涉嫌虚开增值税发票案的涉案民营企业开展第三方监督评估工作。
该案系某物流公司法人陈某为减少经营成本，指使会计刘某以虚开增值税发票的方式，进行虚假业务操作，造成国家税款损失6万余元。
办案中，经检察机关初步评估，该涉案企业存在管理结构、规章制度、内部财务审核等企业治理方面的问题，在开展合规建设后，能够正常运营，且不会因法人获罪，导致企业经营停滞、员工失业的情况，符合开展涉案企业合规监督考察条件。经与该企业法人陈某沟通，其表示愿意接受由检察机关牵头对其进行企业合规监督考察。经层级请示，由省人民检察院批准，决定对该民营企业启动第三方监督评估机制。
合规考察工作启动前，检察机关联合税务机关、工商联、专业律师，组成第三方考察小组，集中研判涉案企业管理制度漏洞，提出针对性的整改建议要求，协助涉案企业制定符合实际的合规整改方案。考察会上，涉案企业法人陈某正式向第三方考察小组递交了《企业合规计划书》，并自愿签署了《接受考察承诺书》。考察小组决定以三个月为考察期限，实时监督企业合规整改进展。同时，检察机关将不定期走访涉案企业，对合规整改进行跟踪检查，确保涉案企业“真合规”“真整改”，坚决防止以“纸合规”逃避刑事追责。
2022年，嘉峪关市城区检察院将按照最高检、省检察院关于涉案企业合规第三方监督评估工作的相关规定，采用“双监督”的方式，大力开展涉案民营企业合规第三方监督评估工作，积极引导涉法涉诉民营企业，助力民营企业健康持续发展。
